经济监控
《中国人民银行关于开展大额现金管理试点的通知》(银发〔2020〕105号)明确个人存取10万元以上或须登记。
《中国人民银行关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》(银发〔2018〕 163号)明确包括微信支付, 支付宝等在内的非银行第三方支付机构的交易情况纳入监控, 大额交易需上报。
系统监控
金税三期系统,实现了国地税和其他部门的联网,打破了国地税局和其他纳税服务部门之间的分割,不再是各省各自为政,提升各类数据利用率,个人各地区收入一个平台统计,个税、社保系统实现关联。
个税条例
《中华人民共和国个人所得税法实施条例》规定,自2019年 1月1日起,个人所得税以“综合所得”为应缴基数,采取 “年度汇算清缴”的方式予以核查,多退少补。
|